Cada vez más personas venden ropa, comida, accesorios o servicios por Instagram, Marketplace o WhatsApp. Y muchas veces lo hacen usando solo su cuenta bancaria personal. El problema es que ahora el Servicio de Impuestos Internos (SII) comenzó a mirar más de cerca esos movimientos.
La medida ha generado dudas y temor entre miles de personas que reciben transferencias frecuentes. ¿Existe un límite? ¿Te pueden fiscalizar? ¿Hay que iniciar actividades?
Según explica Esteban Larrondo, abogado experto en temas tributarios y socio de MYL Consultores, lo importante es entender que «la ley no prohíbe recibir transferencias, pero sí permite al SII detectar actividades comerciales informales».
«La gente cree que existe una multa automática por recibir muchas transferencias y eso no es así. Lo que ocurre es que los bancos deben informar ciertos movimientos al SII para que pueda revisar si existe una actividad económica no declarada», explica.
La norma establece que las instituciones financieras deben reportar cuando una persona recibe 50 o más transferencias de distintos remitentes en un mismo día, semana o mes, o 100 o más en un semestre, sostiene Larrondo.
Esto apunta principalmente a personas que venden de manera habitual por redes sociales, hacen comercio informal o reciben pagos recurrentes sin emitir boletas ni declarar impuestos.
El abogado asegura que el secreto bancario no se revela y lo que informa el banco al SII cuando hay más de ciertas transacciones. Lo que sí, hoy el SII tiene mayores herramientas para cruzar información bancaria, boletas electrónicas, movimientos comerciales y declaraciones de impuestos.
Eso sí, aclara que no todas las transferencias generan problemas. «No están buscando perseguir transferencias familiares, rifas solidarias, colectas o pagos entre amigos. El foco está puesto en actividades comerciales permanentes», agrega.
Otro punto importante es que la ley no se fija solamente en el monto. Incluso transferencias pequeñas, pero repetidas y constantes, podrían llamar la atención si muestran un comportamiento comercial.
«Muchas personas creen que porque venden poco no necesitan formalizarse. Pero si existe habitualidad y ánimo de lucro, igualmente existen obligaciones tributarias», advierte.
¿Y qué puede pasar si el SII detecta inconsistencias?
Según Larrondo, el organismo podría solicitar antecedentes, revisar movimientos, exigir regularización e incluso aplicar multas o cobros de impuestos si determina que hubo ingresos no declarados.
«El consejo es simple: si una persona vende de forma frecuente, aunque sea por redes sociales, lo recomendable es formalizar la actividad para evitar problemas futuros», concluye.